2.财务管理、账务混乱。
3.生产经营营场地脏、乱、差。
4.工人生产积极性不高,士气低落。
5.安全、消防存在重大隐患。
6.生产现场管理不到位,存在窝工、偷工现象。
7.仓库管理混乱,存货乱堆乱放,存在丢料、盗料现象。
8.其他管理不足的情况。
解读:
由于借款人对企业的管理不足,其企业的资产就可能受到损害,企业的收人就会明显下降,如果情况严重,会危及企业的生存,甚至使其倒闭,最终会影响到偿还贷款,从而使贷款面临风险。
贷款机构的评估人员发现管理不足的现象后,要与借款人沟通,让其尽快纠正;如果情况严重,足以影响到还款能力时,应要求借款人采取整改措施,有明显效泉果后才考虑给予贷款。
十、经营风险
1.借款人使用或经营的原料或产品品质低劣。
2.进货成本费用很高,进货中间环节多。
3.借款人生产技术条件落后,机器设备老化、陈旧,生产工艺差。
4.安全生难产条件差,消防安全隆隐患严重,没达到国家规定的安全要求,事故风险高。
5.销售渠道单一,过分依赖少数客户。
6.应收账款收款期长、余额大,收款困难。
7.营业利润率低,费用大,经营杠杆高。
8.产品技术含量低,无竞争力。
9.学习营业绩中,主营业务盈利较小。毛利润率和净利润率低,甚至处于亏损状态。
10.存货周转率低,且存货中有大量废品。
11.其他的经营风险状况
解读:
由于存在上述的经营风险,当某一情况严重后,会变得很糟糕,可能会使得借款人的企业处于不稳定的经营状态。
贷款机构的评估人员发现有上述的经营风险后,要与借款人沟通,让其尽快扭转这种不利的局面。如果借款人企业虽然有某些方面的经营风险,但并不严重,或短时间内无法改变,预计将来一段时间内也不会形成大问题,不会损害其还款能力,可考虑提供贷款,视情况可要求提供抵押或担保。如果情况严重,足以影响到还款能力时,应要求借款人企业消除或减轻这种风险后才考虑给予贷款。
十一、借款人还款能力不足风险
1.经营项目投资较小或固定资产少、很容易转移或出让。
2.经营项目利润少,收入不足。
3.调整后的资产负债比率过高。
4.流动比率和速动比率过低(一般情况下,流动比率为2、速动率为1较合适)。
5.现金流入量相比每期的还款额较低。
解读:
当借款人出现贷款申请额与其还款能力不足时,应降低贷款额度,在借款人的还款能力内发放贷款;也可要求提供抵押或保证担保。
十二、借款人过度负债风险
1.企业的金融机构贷款、应付货款、应付工资、各种应付税费等债务很大,超过了其资产的承受能力。
2.借款人有大量的民间借贷,特别是有高利贷。